Mit den bereits begonnenen Reformen wie z. B. der funktionalen Bündelung von Aufgaben und der Aufgabenkritik, aber auch für alle noch anstehenden Vorhaben werden objektive Steuerungsinformationen benötigt. Die Kosten- und Leistungsrechnung (KLR) ist hierbei ein Instrument, um an diese wichtigen Informationen zu gelangen.

Was ist bisher passiert:

• 2006 begann die ADD mit dem ressourcenschonenden Aufbau einer „Basis-KLR“ (u. a. Entwicklung eines flächendeckenden Produktkataloges für die Behörde, Entwicklung der Kostenstellenstrukturen)
• Auswahl der KLR-Software „M1“ der Fa. MACH durch das rheinland-pfälzische Finanzministerium und Aufbau eines sog. „Referenzmandanten“ für die verschiedenen Behörden der Landesverwaltung
• seit 2007 flächendeckende Grunddatenerfassung für die rund 1000 Mitarbeiter, die rund 500 in- und externen Produkte und ca. 50 Kostenstellen
• Durchführung von Schulungsmaßnahmen für die Mitarbeiter und Führungskräfte an allen Standorten
• Buchung der betriebsbedingten Sachkosten in IRMA auf Kostenstellen bzw. Produkte
• seit 2008 flächendeckende Buchung der Arbeitszeiten der Mitarbeiter unter Zugrundelegung von Personalkostenpauschalen
• Erstellung von Quartalsberichten mit Steuerungsinformationen für die Führungsebene
• Durchführung einer Intranet-Umfrage zur Software-Akzeptanz
• 2009 erfolgte die Integration der Anlagenbuchhaltung und Durchführung von Schulungsmaßnahmen zur Anlagenbuchhaltung für die Mitarbeiter des Referat 13 und verschiedener integrierter Dienststellen
• Beginn mit der Entwicklung eines Kennzahlsystems für die ADD
• Einrichtung des Softwaremoduls „Benutzerportal Web“ für die KLR- Multiplikatoren
• Monatlicher Belegimport der Anlagendaten aus dem IT-Bereich
• Personalkostenübernahme nach Ressorts in das Testsystem
• 2011 wurde ein Erfahrungsaustausch zum Zeiterfassungsmodul für die Zeitfreigeber der vier Abteilungen durchgeführt
• Import von Altanlagen in die Anlagenbuchhaltung
• Teilnahme an der mandantenübergreifenden Schulung zum Auswerten per Report- Generator

Was ist geplant:

• Integration der Agentur für Qualitätssicherung, Evaluation und Selbstständigkeit von Schulen (AQS) in die Software
• Sachkostenübernahme aus IRMA (= Integriertes rheinland-pfälzisches Mittelbewirtschaftungs- und Anordnungssystem)
• Einführung der Leistungsverrechnung
• Integration der Personalkosten nach Ressorts

Stand: 01.07.2011